Cập nhật thuế thu nhập cá nhân ở Úc 2025 biểu thuế mới nhất, cách tính, quy định cho người cư trú và không cư trú. GLOBAL IMM giúp bạn hiểu rõ nghĩa vụ tài chính khi làm việc và định cư tại Úc.
1. Tổng quan về hệ thống thuế thu nhập cá nhân tại Úc
Úc áp dụng hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là thu nhập càng cao thì mức thuế phải nộp càng lớn.
- Thu nhập dưới 18.200 AUD/năm được miễn thuế.
- Các khoản thu nhập cao hơn sẽ được tính thuế theo từng bậc, từ 19% đến 45%.
Thuế thu nhập cá nhân là nguồn đóng góp quan trọng cho các dịch vụ công, như y tế, giáo dục và phúc lợi xã hội.
2. Biểu thuế thu nhập cá nhân năm 2025
|
Mức thu nhập (AUD/năm) |
Thuế suất áp dụng |
|
0 – 18.200 |
0% (miễn thuế) |
|
18.201 – 45.000 |
19% |
|
45.001 – 135.000 |
32,5% |
|
135.001 – 190.000 |
37% |
|
Trên 190.000 |
45% |
Ngoài thuế thu nhập cá nhân, người lao động tại Úc còn đóng thuế Medicare 2% để góp phần duy trì hệ thống y tế công cộng.
3. Thuế cho người nước ngoài và người tạm trú
Người không cư trú thuế tại Úc (non-resident) thường bị áp mức thuế cao hơn.
- Không được hưởng ngưỡng miễn thuế 18.200 AUD.
- Thuế suất áp dụng từ 30% trở lên, tùy theo loại thị thực và nguồn thu nhập.
Vì vậy, việc xác định tình trạng cư trú thuế rất quan trọng khi bạn sinh sống, học tập hoặc làm việc tại Úc.
4. Các loại thu nhập phải khai báo thuế
Bất kỳ ai làm việc hoặc có thu nhập tại Úc đều phải khai thuế với Cơ quan Thuế vụ Úc (ATO).
Bao gồm:
- Tiền lương, tiền công, tiền thưởng.
- Thu nhập từ kinh doanh, đầu tư, cho thuê nhà, lãi ngân hàng.
- Thu nhập từ nước ngoài (nếu bạn là cư dân thuế Úc).
5. Các khoản được khấu trừ thuế
Người nộp thuế tại Úc có thể giảm số tiền phải nộp thông qua các khoản khấu trừ hợp lệ, ví dụ:
- Chi phí phục vụ công việc (đào tạo, đồng phục, dụng cụ).
- Chi phí làm việc tại nhà.
- Đóng góp cho quỹ hưu trí hoặc từ thiện.
Việc kê khai đúng và đủ giúp bạn giảm gánh nặng thuế và tránh rủi ro bị kiểm tra hoặc phạt.
6. Quy trình khai và nộp thuế
Mỗi năm tài chính ở Úc kéo dài từ 1/7 đến 30/6 năm sau.
Quy trình nộp thuế gồm 5 bước:
- Đăng ký Mã số thuế (Tax File Number – TFN).
- Xác định tình trạng cư trú thuế.
- Chuẩn bị thông tin thu nhập và khấu trừ.
- Khai thuế qua hệ thống myTax hoặc qua kế toán trước 31/10.
- Lưu giữ hồ sơ tối thiểu 5 năm để phục vụ kiểm tra (nếu có).
7. Tại sao người định cư nên hiểu rõ thuế thu nhập cá nhân?
- Lập kế hoạch tài chính thông minh: Biết chính xác số thuế giúp bạn quản lý thu nhập và chi tiêu hiệu quả.
- Tuân thủ pháp luật Úc: Khai thuế đúng hạn, đúng quy định giúp bạn tránh bị phạt hoặc truy thu.
- Tối ưu lộ trình định cư: Khi hiểu hệ thống thuế, bạn dễ chứng minh khả năng ổn định tài chính – yếu tố quan trọng trong hồ sơ định cư.
8. GLOBAL IMM – Đồng hành cùng bạn trên hành trình đến Úc
GLOBAL IMM hỗ trợ trọn gói các dịch vụ:
- Tư vấn visa làm việc và định cư tại Úc.
- Hướng dẫn chuẩn bị hồ sơ tài chính, khai thuế và kế hoạch định cư.
- Đồng hành lâu dài để bạn an tâm sinh sống và làm việc tại xứ sở chuột túi.
Liên hệ GLOBAL IMM để được tư vấn miễn phí
Gọi Điện
Chat Zalo
Messenger
Liên Hệ